Страховое дело, страхование - готовые работы

Введение
Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.
Актуальность данной темы заключается в следующем: жизнь, особенно в наше непростое время, полна неожиданностей. Человек может оказаться жертвой катастрофы или ограбления, внезапно заболеть, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты предпринимателя на получение прибыли. В этих и множестве других случаев возникает необходимость заранее обезопасить себя от их вредоносных последствий либо свести их к минимуму.
Страхование - это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками).
Выражает функции формирования специализированного страхового фонда; возмещения ущерба; предупреждения страхового случая.
В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение национального страхового рынка, которое продолжается в настоящее время. Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ "Об организации страхового дела в РФ».
В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято Постановление "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации", которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. Совершенствование страхового рынка продолжается.
В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку.
Задачами данной работы является рассмотрение и изучение личного и имущественного, добровольного и обязательного страхования, а так же правовое регулирование страхования в Российской Федерации.
Целью исследования в представленной работе послужил анализ страховых правоотношений и виды страхования, существующие на сегодняшний день.

Введение
Страхование – одна из древнейших категорий общественно-производственных отношений.
В США широко развита система страхования. Страхование осуществляют многочисленные страховые компании (их в США несколько тысяч), а виды страховых услуг чрезвычайно разнообразны.
Анализ страхового рынка США достаточно актуален и представляет научный и практический интерес.
Характеризуя степень научной разработанности проблематики страхового рынка США, следует учесть, что данная тема уже анализировалась у различных авторов в различных изданиях: учебниках, монографиях, периодических изданиях и в Интернете. Тем не менее, при изучении литературы и источников отмечается недостаточное количество полных исследований по этой тематике.
Научная значимость данной работы состоит в оптимизации и упорядочивании существующей научно-методологической базы по исследуемой теме – еще одним независимым авторским исследованием.
Теоретико-методологическую базу исследования составили четыре группы источников. К первой отнесены авторские издания по исследуемой проблематике. Ко второй отнесены учебная литература (учебники и учебные пособия, справочная и энциклопедическая литература). К третьей отнесены научные статьи в периодических журналах по исследуемой проблематике. И к четвертой отнесены специализированные веб-сайты.
При анализе страхового рынка США были использованы следующие методы исследования:
• анализ существующей источниковой базы по рассматриваемой проблематике;
• обобщение точек зрения, представленных в источниковой базе.
Цель работы: изучение страхового рынка с различных точек зрения.
Объект работы: участники страховой деятельности США.
Предмет исследования: страховой рынок США, его содержание.
Поставленная цель определяет задачи исследования:
• рассмотреть теоретические подходы к страховому рынку США
• выявить основную проблему страхового рынка США в современных условиях
• обозначить тенденции развития страхового рынка США.
Работа состоит из введения, глав основной части, выводов (заключения) и списка литературы.

Рыночные отношения характеризуются неопределенностью и неоднозначностью проявлений различных факторов, с чем связана неуверенность субъектов предпринимательства в достижении ожидаемых результатов в будущем. Такая неуверенность определяется воздействием разного рода рисков, возникновение которых, как правило, трудно предвидеть, а избежать, к сожалению, невозможно. Кроме того, в зависимости от специфики ситуации факторы риска могут привести как к положительным результатам, так и к негативным последствиям, т.е. неоправданный риск может привести предприятие к банкротству, а перестраховка - к упущенной потенциальной прибыли и даже потере рынка.
Риски присутствуют в деятельности предприятия любого типа, однако виды, степень и роль их воздействия для разных экономических субъектов неодинаковы. Так, кредитно-финансовые и коммерческие структуры в большей мере ориентированы на использование ситуаций повышенного риска, и, напротив, производственным предприятиям свойственно более осторожное отношение к предпринимательскому риску.
Актуальность темы дипломной работы обусловлена тем, что конкуренция стимулирует руководителей предприятий активнее и тщательнее изучать рыночную ситуацию и тенденции её развития с целью предотвращения возможных ошибок, мешающих предприятию достичь поставленных целей. Изменение условий функционирования предприятий повлекло за собой изменение в принципах их управления, связанное с необходимостью анализа внешних и внутренних факторов, влияющих на эффективность их работы. Непредсказуемость этих факторов заставляет предприятия искать новые подходы для управления ими. У любого предприятия возникает необходимость разработки системы мер, которая помогла бы адаптироваться предприятию к воздействию на него предпринимательских рисков. Одним из подходов к изучению и комплексному управлению предпринимательскими рисками предприятий является страхование.
Очевидно, что необходим поиск решения методологических и методических задач, возникающих не только в процессе оценки величины риска, но и при формировании качественно нового механизма оптимизации предпринимательских рисков для достижения высокой конкурентоспособности отечественной продукции.
Такой подход предопределил выбор темы и направления исследования способов повышения оптимизации предпринимательских рисков в экономических условиях России на основе использования страхования.
Целью исследования является формирование системы минимизации предпринимательских рисков путем их страхования.
Для достижения намеченной цели в работе поставлены следующие задачи:
- рассмотреть сущность и классификацию предпринимательского риска;
- уточнить показатели риска и методы его оценки;
- определить основные способы снижения риска;
- исследовать экономическое содержание, признаки, принципы и функции страхования;
- дать классификацию страхования;
- проанализировать состояние рынка страхования в РФ.
Объектом исследования являются риски в предпринимательских структурах.
Предметом данного исследования выступает страхование предпринимательских рисков как метод управления ими.
Теоретической и методологической основой исследования являются положения и методики фундаментальных и прикладных наук в области экономики, маркетинга, теории управления, статистики, логистики. Исследование проводилось с использованием математического моделирования в экономике, принципов системного подхода, методов статистического анализа, экспертных оценок.
Информационную базу исследования составили материалы Федеральной Службы государственной статистики РФ, данные и материалы предприятий и организаций, информация, помещенная на специальных сайтах в Интернет, публикации в периодической печати.

Страхование в советский период характеризовалось монополией государства на проведение страховых операций, пресечением конкуренции, ограниченным перечнем объектов страхования и событий, от которых оно проводилось. Развитие страхования шло по принципу «от предложения к спросу»: Госстрах разрабатывал по своему усмотрению правила страхования, а страхователи принимали их или не принимали.

Введение.
Страхование жизни – это проверенный способ решения множества непростых задач, которые могут встать перед любым человеком. Это и освобождение семьи от материальных проблем в случае ухода из жизни одного из ее членов, и накопление необходимой суммы в требуемый срок без риска того, что с деньгами или кормильцем семьи может что-то случиться.
В условиях рыночной экономики, при резком снижении сферы государственного воздействия на развитие процессов производства и распределения, материальных благ, возникает необходимость в новых подходах к использованию финансово-кредитного механизма в управлении экономикой. В этой связи особое значение приобретает страхование, как самый надёжный способ компенсации ущербов. Страховые компании, при этом, становятся полноправными участниками рыночного процесса и оказывают существенное влияние на экономическую ситуацию в стране.
Страхование жизни, как один из видов страхования, кроме своей основной задачи - социально-экономической гарантии, в силу длительности заключаемых договоров и значительности привлекаемых средств, является одним из основных источников финансирования долгосрочных инвестиций, что наиболее важно на современном этапе развития экономики страны. Началом становления современного отечественного страхового рынка послужила демонополизация страховой деятельности. Стали появляться различные по статусу и формам собственности страховые компании, которые предложили качественно новые виды страховых услуг.
Поскольку страховой рынок в нашей стране ещё сравнительно молод, и у страховых компаний нет достаточного опыта и накопленных статистических данных, страховщики, в данный момент, работают в несколько искусственных условиях, жестко регламентируемые Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ. Но в рамках этих ограничений всегда можно определить рациональную тарифную политику компании с тем, чтобы обеспечить необходимую финансовую устойчивость, и успешно конкурировать с другими страховыми компаниями.
При активизации проникновения на отечественный рынок иностранных страховых компаний, составляющих отечественным страховщикам острую конкуренцию (по объёму капитала, по количеству заключаемых договоров, по объёму накопленного статистического материала, по спектру предлагаемых услуг и т.д.), появится серьезная необходимость в более точном расчёте страховых тарифов. Это позволит обеспечить конкурентоспособные цены на услуги отечественных страховщиков без ущерба надёжности страховой компании.
Одним из важнейших вопросов в деятельности страховой компании является формирование страхового тарифа. Решение задачи о величине тарифа должно отвечать 2 условиям: при минимальных тарифах, доступных широкому кругу страхователей, обеспечивать значительный объём страховой ответственности и необходимую финансовую устойчивость страховщика.
Роль страхования жизни в условиях рыночной экономики, недостаточная разработанность статистики страхования и особенности современного страхового рынка РФ, который начал своё функционирование в отсутствии законодательства и необходимых теоретических разработок - всё это обусловило выбор темы семестровой контрольной работы (СКР) и её актуальность.
Целью данной СКР является оценка развития рынка страхования жизни в России. Для достижения этой цели потребовалось решить ряд конкретных задач:
• определить сущность страхования жизни,
• рассмотреть историю возникновения и развития рынка страхования жизни,
• определить объект и субъект рынка страхования жизни,
• проанализировать особенности современного рынка страхования жизни в России;
• разобрать общею ситуацию на рынке, проблемы его развития;
• определить направления и перспективы развития рынка страхования жизни, а также многие другие.
Работа выполнена с использованием трудов: Архипова А.П., В.Б.Гомелля, Д.С.Туленты, Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю., Сплетхова Ю.А. и многих других ученых. Кроме того, все данные достоверны и получены с помощью: агентства экономической информации «Прайм-ТАСС», рейтингового агентства «Эксперт РА»; ЗАО «Агентство страховых новостей АСН» и многих других.

ВВЕДЕНИЕ
Одним из важнейших показателей эффективности патентного законодательства является гарантированность и защищенность прав и законных интересов действительных создателей разработок и патентообладателей.
В настоящее время в связи с восстановлением патентной формы охраны прав разработчиков споры связанные с нарушением патентной монополии, приобретают большое экономическое значение. Поэтому можно прогнозировать, что в делах по защите патентных прав будут заинтересованы не только сами патентообладатели, но и юристы. Изменение правил подведомственности расширило круг вопросов, споры по которым должны разрешаться в судебном порядке. Да и в соответствии с Патентным законом создается Высшая патентная палата как независимая от Патентного ведомства инстанция, в которую заявители и патентообладатели могут обращаться для разрешения споров, которые ранее рассматривались лишь в рамках Патентного ведомства. В-четвертых, в целях оказания изобретателям и патентообладателям квалифицированной помощи создается институт патентных поверенных.
Однако чтобы сломать сложившиеся стереотипы в отношении использования чужих разработок, потребуются годы кропотливого труда и внедрение в сознание отечественных предпринимателей, судей, патентоведов нового отношения к интеллектуальной собственности в рассматриваемой сфере. Можно надеяться, что в ближайшее время в Патентный закон РФ в этой части будут внесены соответствующие изменения. Это несложно сделать, так как законодательный опыт более эффективного решения этих вопросов уже имеется, например, в Законах РФ «О правовой охране программ для ЭВМ и баз данных» и «О правовой охране технологий интегральных микросхем». Однако пока этого не сделано, приходится опираться лишь на общие положения российского гражданского права, касающиеся защиты нарушенных прав.

ВВЕДЕНИЕ
В своей деятельности человек повсюду и всегда подвергается различным опасностям, угрожающим ему самому, его близким или его имуществу, опасностям, непредвидимым по источнику своего возникновения и неравномерным по своим последствиям. Иначе говоря, человек постоянно подвергается тому или иному риску. Так, например, во время царствования вавилонского царя Хаммурапи, участники торговых караванов заключали между собой договор, в котором стороны соглашались совместно нести убытки, наступившие у кого-либо из участников каравана в результате ограбления, кражи или пропажи. Это не единственный пример. Соглашения о взаимном распределении убытков от кораблекрушения или от других опасностей, подстерегавших мореплавателей, заключали между собой купцы Финикии.
В современной России договор личного страхования является одной из основных форм страховых правоотношений.
В настоящее время действует ряд законов, регулирующих правовой статус различных категорий граждан, в том числе по профессиональному признаку, в которых содержатся нормы, гарантирующие страховую охрану их жизни и здоровья военнослужащих, сотрудников налоговых, правоохранительных органов и др.) Нормы, посвященные страховым отношениям, включены во многие законы. Большое значение для правового регулирования страхования имеют указы президента страны.
Медицинское страхование осуществляется в двух видах: обязательном и добровольном. Обязательное страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам страны равные возможности в получении медицинской помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования. Добровольное медицинское страхование осуществляется на основе соответствующих государственных программ и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами обязательного медицинского страхования. Оно может быть коллективным и индивидуальным.

ВВЕДЕНИЕ
Личное страхование в нашей стране на протяжении многих десятилетий являлось основой всей системы страхования. В условиях нестабильной экономики, инфляции, высокого налогового бремени, недостаточности свободных средств у граждан и предприятий, потери доверия населения к финансовым институтам личное страхование потеряло свою популярность, а система долгосрочного страхования практически разрушена. Личное страхование - важная составляющая формирования финансового рынка, позволяющая, с одной стороны, повысить социальную защищенность граждан, а с другой - создавать крупные инвестиционные ресурсы, финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики. Отсутствие страховой культуры, психология потенциальных страхователей, а также возрастающее различие в уровне доходов населения не позволяют привлекать денежные средства широких слоев населения в страховые фонды. Все это говорит об актуальности темы контрольной работы - об актуальности рассмотрения вопросов, связанных со сферой личного страхования, и нахождения путей их решения. Цель работы - разностороннее рассмотрение современного состояния системы личного страхования в России, определение видов личного страхования.

Введение
Финансовый анализ деятельности страховой организации представляет собой предметную область анализа, что вытекает из экономической природы страхования, которое в рыночной экономике выступает, с одной стороны, средством защиты имущественных интересов, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Кроме того, страхование – важный фактор развития инвестиционного потенциала страны. Т.о., деятельность страховщика состоит из страховых, инвестиционных и финансовых операций. Отсюда и три вида рисков, характерных для функционирования страховых организаций. Именно рисковый характер страховой деятельности обусловливает специфику финансового анализа страховых организаций.
Поэтому результаты анализа финансового состояния страховщика представляют интерес как для внутренних пользователей для принятия управленческих решений, так и для внешних, взаимодействующих с конкретной страховой организацией.
Доступным источником информации о финансовом состоянии предприятия является представляемая им публичная отчетность: бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках. Назначение любой финансовой (бухгалтерской) отчетности – помочь пользователям услуг (продукции) данного предприятия определиться с его надежностью. Следовательно, чтобы объективно оценить финансовое состояние предприятия, важно уметь читать бухгалтерскую, финансовую и налоговую отчетность.
Другая проблема состоит в выборе методики финансового анализа – совокупности показателей финансового состояния и методов их оценки.
Большинство методик финансового анализа разработано для промышленных предприятий. Чтобы адаптировать их применительно к оценке финансового состояния страховщика, необходимо знание специфики страховой деятельности, знание базовых понятий и показателей, применяемых в финансовом менеджменте страховщика. И этому в работе уделено внимание
Методологической основой для написания контрольной работы послужили: учебники, практические пособия по экономическим и финансовым дисциплинам.

В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из стратегических секторов экономики. Страхование обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе, так как гарантирует собственникам возмещение ущерба при гибели или повреждении имущества и потере дохода. Роль страхования проявляется, прежде всего, на микроэкономическом уровне, конкретные договоры страхования заключаются юридическими и физическими лицами с целью защиты своих имущественных интересов. При возникновении крупных природных или техногенных катастроф, охватывающих огромные территории, нарушающих деятельность сотен предприятий, угрожающих жизни тысяч жителей, возмещение соответствующего ущерба через систему страхования имеет макроэкономические последствия. Макроэкономические пропорции развития ведущих государств мира во многом определяют огромные инвестиционные ресурсы страховых компаний.
Современное рыночное общество невозможно себе представить без страхования как особого вида экономических отношений. Существует прямая связь между уровнем благосостояния общества, степенью развития рыночных отношений и уровнем развития страхования. В странах, являющихся мировыми лидерами в области социальных и рыночных отношений (США, Япония, европейские государства и другие), страхование является одной из наиболее стабильных и динамично развивающихся отраслей народного хозяйства.
Страхование - необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Рисковый характер общественного производства, порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации и по безусловному возмещению нанесенного ущерба.
Однако предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).
Именно поэтому государственная политика в области страхования должна иметь стимулирующее воздействие на данный сегмент экономики.
Многовековой опыт и история страхования убедительно доказали, что оно является мощным фактором положительного воздействия на экономику. Однако на пути развития страхования в России имеются разнообразные проблемы, которые могут быть решены лишь при наличии соответствующих условий.
Для реализации возможностей страховой отрасли нужна активная государственная поддержка и, чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентировочному рыночному росту.
Целью данной работы является анализ формирования оптимального страхового портфеля филиала страховой компании.

1 ПОКАЗАТЕЛИ ОЦЕНКИ ПРИБЫЛЬНОСТИ СТРАХОВОГО ПОРТФЕЛЯ
Страховой портфель - совокупная ответственность страховщика или перестраховщика по всем действующим полисам. Фактическое число застрахованных объектов или число договоров страхования, документально подтвержденных в делах страховщика.
Можно выделить страховой портфель в целом по страховой компании и страховой портфель по отрасли или виду страхования.
В страховом законодательстве России отсутствует понятие "страхового портфеля" и определение порядка передачи страхового портфеля.
Основные показатели оценки прибыльности страхового портфеля:
1.Прибыльность страхового портфеля (относительный показатель). Рассчитывается как отношение прибыли (АП) по портфелю к размеру страхового портфеля (СП):
Прибыльность = АП / СП
Показатель прибыльности показывает, сколько ден.ед. прибыли зарабатывает страховая компания на каждую денежную единицу привлеченных страховых премий.
2. Прибыль в абсолютном выражении. Прибыльность в 10% по портфелю в 100 млн. дает прибыль в 10 млн., в то время как прибыльность в 40% по портфелю в 10 млн. дает прибыль в 4 млн. Поэтому, кроме относительных показателей, следует рассматривать и абсолютные.
Задача состоит в выработке некоторого соотношения между прибыльностью в процентах и прибылью в абсолютных величинах. С одной стороны, страховщика интересует прибыльность как некоторый процент от привлеченных премий, потому что на каждую денежную единицу премий приходятся несколько копеек расходов на привлечение клиентов (аквизиционных расходов). С другой стороны, аквизиционные расходы могут быть постоянными или повышаться в меньшей степени, чем растут привлеченные платежи. Кроме того, привлечение дополнительных премий можно осуществлять либо за счет снижения тарифов, либо за счет принятие на страхование более опасных рисков, что отразится на прибыльности (относительном показателе).
Пример. В 2007 году страховая компания привлекла 100 млн. руб. страховых платежей, и страховой портфель имел прибыльность в размере 32%. За год страховая компания сумела увеличить сбор премий до 185 млн. руб., но при этом прибыльность снизилась до 19%. Расходы на привлечение страхователей и ведение дела оставались неизменными и составляли 20% от привлеченных страховых платежей. Целесообразными ли были такие изменения? Для ответа на этот вопрос следует определить размер прибыли по портфелю в абсолютном выражении:
- для 2007 года: 100 млн. 32% = 25,60 млн. руб.;
- для 2008 года: 185 млн. 19% = 28,12 млн. руб.
Прибыль за год выросла на 2,52 млн. руб. Соответственно увеличение сбора страховых премий было целесообразным. Но до какого предела следует увеличивать страховой портфель, при условии, что его прибыльность снижается?
Рассмотрим следующую формулу:

где Премии t0 — это размер страхового портфеля за базовый период;
Премии t1 — размер страхового портфеля за отчетный период;
Прибыльность t0 — прибыльность страхового портфеля за базовый период;
Прибыльность t1 — прибыльность страхового портфеля за отчетный период.
Тогда, в нашем примере, расходами на привлечение страхователей и ведение дела можно пренебречь, и при страховом портфеле за 2007 год в 185 млн. руб. минимальная доходность, которая нас устроит, составит:
(100 млн. • 32%) / 185 млн. = 17,30%.
При этом следует учитывать:
а) возможность увеличения инвестиционных доходов при увеличении размера страхового портфеля;
б) возможность увеличения расходов на привлечение страхователей и ведение дела при увеличении сбора страховых премий.
3. Структура страхового портфеля. Постоянно отслеживая структуру страхового портфеля и, соответственно, выявляя наиболее рисковые группы клиентов, объектов страхования, страховщик может оптимизировать доходность по портфелю. Также, следует формировать такой страховой портфель, который был бы слабо подвержен катастрофическим убыткам. Например, если мы говорим о страховании недвижимости от стихийных бедствий, то следует обеспечить географическое распределение объектов страхования, входящих в этот портфель.
4. Оптимальный размер страхового портфеля. Под размером страхового портфеля будем понимать здесь количество однородных, статистически независимых друг от друга объектов страхования. Ранее страховым портфелем мы называли объем привлеченных премий, но для анализа оптимальности размера страхового портфеля нужно использовать количество объектов страхования, т. к. именно от него зависит ошибка выборки по портфелю и отклонение фактического объема выплат от расчетного. Можно утверждать, что существует некий интервал значений размера страхового портфеля, при котором прибыльность по портфелю является наибольшей.