По алфавиту:

Указатель категорий Деньги, кредит, банки (ДКБ) Кредит как экономическая категория

Кредит как экономическая категория

Тип работы: Реферат
Предмет: Деньги, кредит, банки (ДКБ)
Язык документа: Русский
Год сдачи: 2008
Последнее скачивание: не скачивался

Описание.

Необходимость и возможность кредита в современных условиях
Взаимосвязь различия кредита и других экономических категорий в системе экономических отношений
Формы и виды кредита
Роль кредита в воспроизводственном процессе
Границы кредита

Выдержка из работы.

Тема: Кредит как экономическая  категория

      1.Теоретические  вопросы:

  1. Необходимость и возможность кредита в современных условиях;
  2. Взаимосвязь различия кредита и других экономических категорий в системе экономических отношений;
  3. Формы и виды кредита;
  4. Роль кредита в воспроизводственном процессе;
  5. Границы кредита;

         Необходимость и возможность кредита в современных условиях

Вслед за деньгами изобретение кредита  является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается  время на удовлетворение хозяйственных  и личных потребностей. Предприятие-заемщик  за счет дополнительной стоимости имеет  возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в  свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит  выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные  предприятия и объединения, так  и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные  граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют  возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый  в денежной форме, представляет собой  новые платежные средства.

При всей очевидности той пользы, которую  приносит кредит, его воздействие  на народное хозяйство оценивается  неоднозначно. Зачастую одними специалистами  считается, что кредит возникает  от бедности, он нехватки имущества  и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что  подрывает финансовое положение  заемщика, приводит к его банкротству.

Столь разноплановое понимание воздействия  кредита на экономику во многом связано  с отсутствием о нем четкого  представления.

Возникновение кредита следует искать не в сфере  производства продуктов для их внутреннего  потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые выступить  в экономические отношения. Товарообмен  как перемещение товара из рук  в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу кредита. Движение стоимости - ядро движения кредита.

Конкретной  экономической основой, на которой  появляются и развиваются кредитные  отношения, выступают кругооборот  и оборот средств (капитала).

Средства  и предметы труда в стоимостном  выражении на предприятиях в каждый данный момент могут находиться в  денежной, производственной и товарной формах. При этом их назначение различно.

На первой стадии кругооборота капитала денежная форма «входит» в производственную: за счет денежных средств приобретаются  средства производства. На второй стадии (в процессе производства) создается  готовый продукт (товар), производственная форма переходит в товарную, к  стоимости средств производства здесь присоединяется вновь созданная  стоимость. На третьей стадии реализуется  готовая продукция. Товарная форма  переходит в свою начальную денежную форму, чаще всего с некоторым количественным приращением в виде чистого дохода.

Движение  средств не замыкается их переходом  из одной формы в другую. Движение средств - не только их кругооборот, но и оборот. Денежные средства, полученные после реализации продукции, вновь  расходуются: приобретаются новые  средства производства, выплачивается  заработная плата; кругооборот вновь  и вновь повторяется, происходит постоянное круговращение средств.

Последовательное  превращение из одной формы в  другую, а также постоянное круговращение  капитала, кругооборот и оборот не везде одинаковы; в каждом конкретном случае они отражают особенности  производства и обращения продукции. Индивидуальные кругооборот и оборот выражают специфику производственной и сбыто-снабженческой деятельности того или иного предприятия. Каждый из индивидуальных кругооборотов тесно  взаимосвязан с другими кругооборотами как часть единого хозяйственного оборота.

Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью. Вместе с тем это не исключает  колебаний в его кругообороте и обороте. В процессе его движения образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Их можно наблюдать в связи с движением как основных, так и оборотных капиталов предприятий.

В процессе движения основных капиталов прежде всего наблюдается  высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основных капиталов в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. При этом предприятие может использовать их, лишь накопив определенную сумму, достаточную для приобретения новых средств труда взамен изношенных, в том числе для очередной покупки новых машин и механизмов.

Однако  постепенное высвобождение стоимости  основных капиталов по своему размеру  не может удовлетворить потребности  предприятий в приобретении их новых  партий, так как новая техника (машины, механизмы и т. п.) приобретается  не в виде отдельных частей и деталей, а целиком. Замена изношенных средств  труда новыми осуществляется за счет амортизационных отчислений, накапливаемых  в амортизационном фонде. Эти  затраты каждый раз достаточно крупные, требующие накопления ресурсов в  течение длительного времени. Внутри кругооборота и оборота основных капиталов происходит неравномерное  их движение, вызванное природой восстановления их стоимости. Следует заметить, что  подобная неравномерность может  привести к тому, что у одних  предприятий образуются свободные  денежные средства, у других в связи  с потребностью в крупных единовременных затратах образуется их недостаток.

Аналогичная ситуация возникает  и в движении оборотных  капиталов. Более того, здесь колебания в их кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Прежде всего они возникают вследствие сезонности производства, несовпадения времени производства и времени обращения продукции. Значительная потребность в привлечении дополнительных денежных средств может быть вызвана также импортными поставками, разовым завозом товарно-материальных ценностей, ценностными факторами и др.

Неравномерность в движении средств возникает  и в связи с отгрузкой готовой  продукции. Как известно, момент отгрузки продукции зачастую не совпадет с  моментом получения выручки от ее реализации. Это происходит вследствие того, что место производства продукции  отдалено от места ее потребления, причем эта отдаленность от рынка сбыта может быть значительной и вызывать потребность в дополнительных ресурсах.

На базе неравномерности кругооборота и  оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые  устраняют несоответствие между  временем производства и временем обращения  средств, разрешают относительное  противоречие между временным оседанием  средств и необходимостью их использования  в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Кредит  становится неизбежным атрибутом товарного  хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что  у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов. Как подчеркивалось ранее, их нерационально  накапливать про запас, они все  время находятся в движении, в  обороте.

    Итак, с помощью кредита были предоставлены  платежные средства, обслужившие  расчет торговой организации с поставщиком, но увеличение денежной массы составило лишь 10 тыс. руб., в чем отразились определенные предпосылки, сложившиеся в хозяйстве.

    Разумеется, не исключена возможность использования  кредита для увеличения денежной массы без соответствующих предпосылок, складывающихся в хозяйстве, что будет означать необоснованное увеличение денежной массы с вытекающими отсюда негативными последствиями. Поэтому необходима повышенная осторожность при осуществлении кредитных операций с тем, чтобы предотвратить необоснованное увеличение денежной массы.

    Анализируя  роль кредита в осуществлении  безналичного оборота, нельзя игнорировать следующее. Для того чтобы бесперебойно совершать платежи, у предприятий периодически возникает дополнительная потребность в средствах. Такая потребность складывается в значительной мере вследствие несовпадения ежедневных сумм денежных поступлений и расходов. Возникающая при этом временная потребность в средствах может удовлетворяться за счет привлечения кредита. Это свидетельствует о значении применения кредита для бесперебойного безналичного денежного оборота.

    Для использования преимуществ применения кредита в качестве дополнительного  источника средств для бесперебойного безналичного денежного оборота важно соблюдение требования, состоящего в недопущении предоставления ссуд для покрытия недостатков в работе заемщиков и обеспечении выдачи ссуд в размере обоснованной потребности в средствах.

    Большое значение для соблюдения этого требования имеет увязка размера предоставляемых  ссуд и сроков их погашения с реальными  процессами производства и реализации товаров, что предполагает выдачу заемных средств исходя из потребности, обусловленной ростом величины остатка кредитуемых ценностей, и на срок снижения остатков таких ценностей. При соблюдении такого требования сумма денежных средств, образовавшихся в результате кредитных операций, будет соответствовать потребности оборота, а по мере уменьшения остатков кредитуемых ценностей денежные средства будут использованы для погашения ссуд и «уйдут» из оборота заемщика. Это требование опирается на посылку, состоящую в том, что потребность оборота в денежных средствах зависит от стоимости массы товаров, поступающих в оборот. При подобном подходе усиливается значение совершения кредитных операций путем увязки массы денежных средств в обороте с потребностью в них.

    Следует учитывать, что достижение соответствия денежной массы в обороте потребности  в них имеет важное значение для  бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Так, при массе денежных средств в обороте, меньшей, чем потребность оборота в них, могут возникнуть трудности в реализации продукции со всеми вытекающими из этого отрицательными последствиями. Напротив, предоставление обороту с помощью кредита избыточной (по сравнению с потребностью) массы денежных средств может способствовать снижению покупательной способности денежной единицы.

Несмотря  на то, что для достижения необходимого соответствия массы денежных средств  в обороте потребностям оборота  большое значение имеет соблюдение определенных принципов совершения кредитных операций, вместе с тем, учитывая важное народнохозяйственное значение регулирования массы денежных средств в обороте, применяется государственное регулирование кредитных операций, для чего используются меры, входящие в систему денежно-кредитной политики

         Границы кредита

         Определение обоснованных границ применения кредита и их соблюдение

имеют важное значение для отдельных участников кредитных операций и для экономики в целом.

         Лишь при оптимальном уровне кредитных вложений воздействие кредита на экономику может быть положительным. Избыточное предоставление кредита негативно повлияет на процессы развития экономики, в том числе на замедление темпов воспроизводства. Одной  из причин этого может явиться образование за счёт заёмных средств повышенных запасов, в которые отвлекаются ресурсы. Последние же могли быть использованы на производственные и потребительские нужды. Избыточные представления кредита ослабляет заинтересованность предприятий в экономном использовании ресурсов, в ускорении процессов производства и реализации продукции.

         Если же по различным причинам  потребности хозяйства в средствах  удовлетворяются за счёт кредита  не полностью, возникают немалые  трудности предприятий, например  нехватка средств для приобретения  необходимых материалов, что влечёт  за собой замедление воспроизводственных  процессов.

         Объём предоставляемого кредита,  прежде всего банковского, влияет  на обеспечения оборота платёжными  средствами. Чрезмерное ограничение размера представляемого банковского кредита может привести к трудностям в приобретении материальных ценностей, к снижению платёжеспособного спроса и соответственно отражает на сдерживании роста цен. Это происходит потому, что при определённом уровне предложения товаров и сравнительно меньшем уровне платёжеспособного спроса на них возможности повышения цен ограничиваются. Вместе с тем такие меры могут повлиять на ухудшения обеспечения предприятий и организаций платёжными средствами и воспрепятствовать возможному росту объёма их производства и реализации.

         Аналогичное влияние могут оказать ограничения в применении коммерческого кредита, когда в распоряжении предприятия-покупателя окажется меньше товарно-материальных ценностей, чем это необходимо для производственной деятельности. Напротив, чрезмерное расширение предоставления кредита, главным образом банковского, может способствовать увеличению массы платёжных средств в обороте, повысить платёжеспособный спрос и в конечном счёте повлиять на рост цен.

         Обоснованное определение и соблюдение  границ важны для всех форм  и видов кредитных отношений. Особое значение это имеет для банковского кредита и деятельности банков. Это обусловлено доминирующим местом банковских кредитов в системе кредитных отношений, а также отсутствием границ применения банковского кредита, подобных тем которые существуют при других видах кредитных отношений. Так, возможны представления коммерческого кредита ограничены наличием у продавцов, которые могут их реализовать с отсрочкой оплаты.

         Если при коммерческом и взаимном  кредитовании юридических и физических лиц размеры ссужаемых средств ограничены наличием у заимодавца необходимых для этого ресурсов, то при применении банковского кредита такие ограничения практически отсутствует. Это объясняется тем, что предоставления банковского кредита не зависит от наличия предварительно аккумулированных и неразмещённых средств.

         Выдача банком каждой ссуды  сопрваждается одновременным и равновеликим зачислением средств на расчётные счета в банке. Зачисление предоставляемых взаймы средств на расчётные счета неравнозначно образованию ресурсов, а представляет собой лишь процесс образования платёжных средств.

        Такие процессы во многом от  деятельности банки, но чтобы  во вновь созданных платёжных  средствах воплотились ресурсы,  зависит не от банков, а от  условий, складывающихся в хозяйстве.  Если банк предоставил ссуду  торговой организации и полученная  ссуда перечислена на счёт  поставщика товара, то при использовании  поставщиком поступивших средств для погашения его задолженности банку увеличения ресурсов и ссудной задолженности не будет. В рассматриваемой ситуации предоставление ссуды сопровождалось образованием платёжных средств, обслуживающихся процесс реализации продукции. В целом здесь не произошло ни увеличения кредитных ресурсов, ни увеличения кредитных вложений. Однако если сумме выручки, полученной поставщиком, содержалась определённая сумма прибыли, то часть выручки могла «осесть» на расчётном счёте поставщика. При этом имеется в всю выручку, а лишь часть её.

Похожие работы:
© 2009-2020 Все права защищены — dipland.ru